Cel szkolenia: Celem edukacyjnym szkolenia jest przygotowanie uczestnika do samodzielnej, prawidłowej i praktycznej obsługi programów Rachmistrz GT i mikroGratyfikant w zakresie prowadzenia ewidencji księgowych i podatkowych, ewidencji VAT, obsługi JPK, środków trwałych oraz naliczania wynagrodzeń i przygotowywania dokumentów podatkowych i ubezpieczeniowych.

• Po ukończeniu szkolenia uczestnik będzie potrafił wykorzystać funkcjonalności programów do wprowadzania, weryfikowania i korygowania danych, prowadzenia wymaganych ewidencji oraz przygotowania dokumentów i deklaracji związanych z działalnością gospodarczą i rozliczeniami pracowniczymi.

Grupa docelowa, Szkolenie skierowane jest w szczególności do:

• pracowników biur rachunkowych,
• księgowych i osób zajmujących się prowadzeniem księgowości przedsiębiorców,
• osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe i VAT,
• pracowników działów finansowo-księgowych,
• pracowników kadr i płac,
• osób naliczających wynagrodzenia,
• przedsiębiorców i osób prowadzących działalność gospodarczą,
• osób rozpoczynających pracę z programami Rachmistrz GT i mikroGratyfikant,
• osób posiadających podstawową wiedzę z zakresu księgowości, podatków i naliczania wynagrodzeń, które chcą rozwinąć praktyczne kompetencje w zakresie obsługi programów.

Wymagania wstępne

Uczestnik powinien posiadać podstawową wiedzę z zakresu księgowości, podatku VAT, podatku dochodowego oraz zasad naliczania wynagrodzeń. Nie jest wymagana wcześniejsza znajomość programów Rachmistrz GT i mikroGratyfikant.

Czas trwania kursu: 7 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie ZDALNYM

1. Podstawowa konfiguracja, omówienie słowników i parametrów;

2. Kartoteki klientów wraz z mechanizmami automatycznego pobierania danych z GUS oraz weryfikacji statusu VAT;

3.    KPiR;

4.    Ewidencja przychodów – ryczałt;

5.    Ewidencja remanentów;

6.    Ewidencja wyposażenia;

7.    Ewidencja dowodów wewnętrznych;

8.    Ewidencje VAT – obsługa podatku VAT, przykłady zapisów w ewidencji VAT;

9.    Jednolity Plik Kontrolny – obsługa obligatoryjnej wysyłki JPK_V7 i generowanie dodatkowych plików JPK;

10.          Deklaracje skarbowe – miesięczne i roczne;

11.  Eksploatacja pojazdów w firmie – ujmowanie kosztów związanych z wykorzystaniem pojazdów firmowych, pracowniczych a także należących do właścicieli/wspólników firmy;

12. Środki trwałe – ewidencja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, operacje na środkach trwałych, amortyzacja;

13. Wydruki – wzorce, wydruki tabel, przelewów i deklaracji skarbowych;

14. Współpraca z innymi programami – Subiekt GT, mikroGratyfikant, Gratyfikant GT, schematy importu danych;

Praca z programem mikroGratyfikant:

1.      System wynagrodzeń – składniki płacowe, definicje list płac;

2. Kadry – ewidencja pracowników;
3. Umowy pracownicze – typy i rodzaje umów, umowa o pracę, umowa cywilnoprawna, aneksy, umowy równoległe, kontynuacja.
4. Wynagrodzenia – kreator naliczania wynagrodzeń, formularz wypłaty, korygowanie wynagrodzeń;
5. Deklaracje – skarbowe, ZUS.

PAULINA SĘK

Wykształcenie: – studia magisterskie w zakresie rachunkowości; – certyfikat audytora wewnętrznego; – III i IV stopień certyfikacyjnych szkoleń dla księgowego; – studia podyplomowe w zakresie;- certyfikaty specjalisty rachunkowości podatkowej;- rachunkowość budżetowa;-kursy i studia dotyczące prawa pracy i płac. Od 2010 roku zdobywa doświadczenie pracując a obecnie prowadząc biuro rachunkowe, a także pełniąc funkcję głównego księgowego w Jednostce Samorządu Terytorialnego na Dolnym Śląsku. Prowadząc biuro rachunkowe poszerza kwalifikacje księgowe równocześnie z różnych branżach biznesowych od firm produkcyjnych, usługowych jak i handlowych.

Adresaci szkolenia, Szkolenie skierowane jest w szczególności do:

• pracowników biur rachunkowych,
• księgowych i osób zajmujących się prowadzeniem księgowości przedsiębiorców,
• osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe i VAT,
• pracowników działów finansowo-księgowych,
• pracowników kadr i płac,
• osób naliczających wynagrodzenia,
• przedsiębiorców i osób prowadzących działalność gospodarczą,
• osób rozpoczynających pracę z programami Rachmistrz GT i mikroGratyfikant,
• osób posiadających podstawową wiedzę z zakresu księgowości, podatków i naliczania wynagrodzeń, które chcą rozwinąć praktyczne kompetencje w zakresie obsługi programów.

Wymagania wstępne

Uczestnik powinien posiadać podstawową wiedzę z zakresu księgowości, podatku VAT, podatku dochodowego oraz zasad naliczania wynagrodzeń. Nie jest wymagana wcześniejsza znajomość programów Rachmistrz GT i mikroGratyfikant.

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę.

Szkolenie realizowane będzie w formule zdalnej w czasie rzeczywistym, z wykorzystaniem:

• prezentacji i instruktażu trenera,
• demonstracji działania programów,
• pracy na przykładach,
• ćwiczeń praktycznych wykonywanych w programach,
• analizy przypadków,
• rozwiązywania problemów,
• pokazu czynności krok po kroku,
• ćwiczeń indywidualnych,
• dyskusji i pytań uczestników,
• udostępniania ekranu trenera,
• pracy z materiałami szkoleniowymi w formie elektronicznej.
•  

Efektem kształcenia na kursie będzie. Dlaczego warto wziąć udział w tym weebinarze?

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych, oraz test teoretyczny z wynikiem generowanym automatycznie. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Odpłatność za uczestnictwo w szkoleniu obejmuje wykład, konspekt wykładowcy, zaświadczenie o ukończeniu szkolenia.

Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym z wykorzystaniem platformy umożliwiającej bezpośrednią komunikację audio-wideo oraz udostępnianie ekranu. Uczestnik powinien posiadać komputer lub laptop z dostępem do Internetu, mikrofonem i głośnikami lub słuchawkami oraz aktualną przeglądarką internetową. Do udziału w szkoleniu niezbędne jest stabilne połączenie internetowe.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: SANTANDER S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414; tytułem: nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.

Ministerstwo Finansów kontynuuje rozwój narzędzi nadzoru i kontroli podatników. W ostatnich latach ustawodawca skupiał się na doskonaleniu JPK_VAT, co doprowadziło do wprowadzenia nowego formatu tego pliku w postaci JPK_V7. Kolejnym projektem jest obowiązek raportowania danych z ksiąg rachunkowych w oparciu o pliki JPK_KR_PD oraj JPK_ST_KR.

Posiadając komplet ww. narzędzi organy podatkowe będą miały możliwość weryfikacji rocznych rozliczeń podatnika zarówno na gruncie podatku VAT, jak również podatku dochodowego. Co więcej będą one również służyły bieżącej comiesięcznej weryfikacji działań przedsiębiorców.

Jeszcze bardziej istotnym wydaje się jednak zakres danych, jaki będzie w dyspozycji organów. Pozwoli on na sprawdzenie kategorii ponoszonych kosztów oraz osiąganych przychodów, oceny momentu powstania obowiązku podatkowego, a także prawa do odliczenia podatku VAT, czy zaliczenia wydatków w ciężar kosztów podatkowych. Znaczna część czynności sprawdzających będzie mogła więc zostać przeprowadzona bez zaangażowania podatnika, a co więcej organ może przy ich wykorzystaniu przygotować się do efektywnej kontroli podatnika.

Kiedy i jakie podmioty będą zobowiązane do przesyłania przedmiotowych plików? Jaka dane będą w nich zawarte? W jaki sposób będą wykorzystywać je organy podatkowe?

Cel szkolenia:

> Omówienie nowych obowiązków związanych z JPK CIT i JPK VAT.
> Przedstawienie zasad prawidłowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z wymogami raportowania.
> Wskazanie najczęstszych błędów i sposobów ich unikania.
> Przygotowanie uczestników do wdrożenia nowych regulacji w praktyce.                         

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT i vat.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT i JPK VAT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

1. 1. I. JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR

      1.      Harmonogram wprowadzania obowiązku wysyłki pliku w latach 2025-2026

      2.      Jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?

      3.      O jakie dane należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r.

      a) dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika:

      • numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany, w przypadku gdy kontrahent podatnika jest:
      • – osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta,
      • – osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy,
      • – w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.

      b) w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,

      c) znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla:

      • – banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,

      d) dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej:

      • w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
      • określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji,
      • numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.

      e) wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,

      f) wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.

      5. Rozbudowane księgi rachunkowe (różnorodne nazewnictwo kont) w świetle przyjętych zasad rachunkowości (polityki)

      a)      znaczniki z załączników nr 1 do rozporządzenia MF;

      b)      znaczniki z załączników nr 2 do rozporządzenia MF;

      c)      znaczniki z załączników nr 3 do rozporządzenia MF;

      d)      znaczniki z załączników nr 4 do rozporządzenia MF;

      e)      znaczniki z załączników nr 5 do rozporządzenia MF;

      f)       znaczniki z załączników nr 6 do rozporządzenia MF;

      g)      znaczniki z załączników nr 7 do rozporządzenia MF.

      6. Wprowadzenie nowych struktur logicznych u podatników opodatkowanych CIT estońskim

      a) zysk netto wypracowany w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,

      b) ukryte zyski,

      c) wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą podatnika,

      d) zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),

      e) nieujawnionych operacji gospodarczych,

      f) zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.

      7. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych:

      a) Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji (wartość początkowa, ulepszenie, remont, likwidacja).

      b) Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym:

      • KUP – koszt podatkowy niebędący kosztem bilansowym,
      • NKUP – koszt bilansowy niebędący kosztem podatkowym,
      • PP – przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym,
      • NPP – przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym,
      • PNPO – przychody nie podlegające opodatkowaniu,
      • KPNPO – koszty związane z przychodami nie podlegającymi opodatkowaniu,
      • DW – dochody wolne od podatku.

      c) Amortyzacja wieloletnia –dane do uzupełnienia, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane.

      8. Wątpliwości praktyczne związane z wprowadzeniem nowego obowiązku sprawozdawczego, w tym:

      a) nowe dane mają dotyczyć poszczególnych transakcji czy zbiorczo odnosić się do danych ujętych w księgach rachunkowych?

      b) dane dotyczące nabycia, wytworzenia lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej mają być prezentowane w odniesieniu do poszczególnych z nich czy może w ujęciu zbiorczym?

      c) Które księgi należy uzupełnić w zakresie realizacji nowego obowiązku? (różnica pomiędzy zmianami w Księdze Głównej i księgach pomocniczych a schemami JPK),

      d) uzupełnienie zapisów księgowych o nadany numer KSeF w przypadku faktur sprzedażowych?

      h) jak oznaczyć (PP) przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, skoro nie ma go w księgach?

      i) znacznik NPP – czy oznacza przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym obejmujący także przychody zwolnione (wskazano tylko DW)?

      j) kwalifikacja przychodów zwolnionych – NPP czy PNPO?

      k) znacznik PNPO – jakiego rodzaju przychody należy kwalifikować w ramach tego typu?

      m) czy konieczna jest korekta, gdy pomiędzy datą przekazania, a datą zatwierdzenia SF w księgach zajdą zmiany wpływające na podatek dochodowy?

      n) czy będzie możliwy podział plików na okresy miesięczne i kwartalne?

      o) brak obowiązku przekazywania danych na temat kont pozabilansowych.

      9. Sposób wykorzysta danych JPK CIT przez organy podatkowe?

      II. JPK_V7M(K)

      1. KOREKTY JPK – PRZYCZYNY I KONSEKWENCJE:

      a) technika prezentacji korygowanych danych wykazywanych w JPK_V7 według wyjaśnień Ministerstwa Finansów.

      b) 14-dniowy termin „autokorekty” ewidencji VAT:

      • jak praktycznie liczyć czas na złożenie korekty ewidencji VAT składanej w ramach pliku JPK_V7?
      • w jakich sytuacjach korekta wynika z błędu, a w jakich wynika ze zmiany danych wykazanych w ewidencji złożonej pierwotnie?
      • potencjalne sankcje karne-skarbowe w przypadku błędów w JPK_V7,
      • wadliwość a nierzetelność ewidencji VAT,
      • przyczyny korekty a konieczność złożenia „czynnego żalu” od roku 2022.

      c) korekta ewidencji VAT w wyniku czynności organu podatkowego:

      • korekta inspirowana działaniami organu podatkowego a konsekwencje karne-skarbowe oraz „czynny żal” od roku 2022,
      • procedura nakładania kary pieniężnej 500 zł za błędy w JPK_V7 – jakie warunki muszą być spełnione, żeby organ podatkowy zastosował sankcję w postaci kary pieniężnej,
      • kara pieniężna a konsekwencje karne skarbowe – czy jedno wyklucza drugie?

      d) zmiana przepisów dotycząca barku konieczności składania „czynnego żalu” a korekty

      2. GRUPY TOWAROWO-USŁUGOWE – ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE:

      a) zakres poszczególnych grup towarowo-usługowych (tzw. GTU):

      • nomenklatury statystyczne CN i PKWiU – znaczenie dla oznaczenia GTU,
      • jak prawnie rozwiać wątpliwości dotyczące stosowania oznaczenia GTU – w jakich sytuacjach interpretacja indywidulana lub WIS, a w jakich opinia urzędu statystycznego?
      • jakie dokumenty należy oznaczać GTU?
      • treść faktury a oznaczenie GTU,
      • dostawa lokali a oznaczenie GTU_10,
      • jakie części samochodowe podlegają oznaczeniu GTU_07?
      • różne rodzaje usług transportowych i magazynowych a GTU_13,
      • wyroby medyczne a oznaczenie GTU_09 – czy sprzedaż krajową również należy oznaczać?
      • refakturowanie i zaliczki a oznaczenia GTU,
      • pytania uczestników dotyczące GTU.

      3.  KSeF a JPK:

      a) Numer KSeF,

      b) oznaczenie OFF,

      c) oznaczenie BFK,

      d) oznaczenie DI,

      e) definicja i zakres stosowania ww. oznaczeń,

      f) kto i kiedy musi umieścić ww. oznaczenia w JPK_V7,

      g) zasady korekty oznaczeniu w pliku JPK_V7 w związku z przekazywaniem oraz odbiorem faktur z KSeF.

      4. OZNACZENIA DOKUMENTÓW ORAZ PROCEDUR PODATKOWYCH – ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE:

      a) transakcje z podmiotami powiązanymi a oznaczenie TP;

      b) korekta z tytułu „ulgi na złe długi” w JPK_V7;

      c) dostawy towarów oraz usługi objęte oznaczaniem EE;

      d) zniesienia obowiązku stosowania oznaczenia MPP;

      e) zdarzenia wykazywane dokumentem wewnętrznym oznaczonym jako WEW

MICHAŁ GABRYSIAK

Czas trwania kursu: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie ZDALNYM

Adresaci szkolenia:

• >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
  >Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT i VAT.
  >Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
  >Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
  >Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT i JPK VAT.
• > dyrektorów finansowych,
  > właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
  > przedsiębiorców i osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe w firmach.
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie jest:

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT i VAT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT i JPK VAT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

Cena zawiera  wykład, materiały szkoleniowe, zaświadczenie

Forma realizacji szkolenia 

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• Czas trwania szkolenia: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany w systemie ZDALNYM

  Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej z elementami ćwiczeń praktycznych w formie studiów przypadków skoncentrowanych na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę. Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175), potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail.

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

• Cena zawiera : dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ).  
  

  Forma szkolenia na żywo –  online  na platformie Clickmeeating  w sposób interaktywny, z możliwością zadawania pytań na czacie, wyjaśnienia wątpliwości, prowadzenia dyskusji i omówienia z trenerem przykładów z własnej praktyki. 

  Każda uczestnik musi dysponować komputerem lub innym urządzeniem mobilnym z wbudowanym głośnikiem (opcjonalnie kamerą i mikrofonem) oraz dostępem do Internetu. Wyżej wymieniony sprzęt nie obliguje Państwa do udostępniania swojego wizerunku, jest potrzebny, aby móc aktywnie uczestniczyć w szkoleniu.

  Każdy uczestnik zostanie zarejestrowany przez organizatora  na wskazany w zgłoszeniu adres e:mail. Po dokonaniu rejestracji  otrzyma wiadomość w formie elektronicznej o treści  ” Potwierdzenie rejestracji

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych. 

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: ERSTE BANK S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414 z tytułem nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.

Ministerstwo Finansów kontynuuje rozwój narzędzi nadzoru i kontroli podatników. W ostatnich latach ustawodawca skupiał się na doskonaleniu JPK_VAT, co doprowadziło do wprowadzenia nowego formatu tego pliku w postaci JPK_V7. Kolejnym projektem jest obowiązek raportowania danych z ksiąg rachunkowych w oparciu o pliki JPK_KR_PD oraj JPK_ST_KR.

Posiadając komplet ww. narzędzi organy podatkowe będą miały możliwość weryfikacji rocznych rozliczeń podatnika zarówno na gruncie podatku VAT, jak również podatku dochodowego. Co więcej będą one również służyły bieżącej comiesięcznej weryfikacji działań przedsiębiorców.

Jeszcze bardziej istotnym wydaje się jednak zakres danych, jaki będzie w dyspozycji organów. Pozwoli on na sprawdzenie kategorii ponoszonych kosztów oraz osiąganych przychodów, oceny momentu powstania obowiązku podatkowego, a także prawa do odliczenia podatku VAT, czy zaliczenia wydatków w ciężar kosztów podatkowych. Znaczna część czynności sprawdzających będzie mogła więc zostać przeprowadzona bez zaangażowania podatnika, a co więcej organ może przy ich wykorzystaniu przygotować się do efektywnej kontroli podatnika.

Kiedy i jakie podmioty będą zobowiązane do przesyłania przedmiotowych plików? Jaka dane będą w nich zawarte? W jaki sposób będą wykorzystywać je organy podatkowe?

Cel szkolenia:

> Omówienie nowych obowiązków związanych z JPK CIT i JPK VAT.
> Przedstawienie zasad prawidłowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z wymogami raportowania.
> Wskazanie najczęstszych błędów i sposobów ich unikania.
> Przygotowanie uczestników do wdrożenia nowych regulacji w praktyce.                         

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT i vat.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT i JPK VAT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

1. 1. I. JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR

      1.      Harmonogram wprowadzania obowiązku wysyłki pliku w latach 2025-2026

      2.      Jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?

      3.      O jakie dane należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r.

      a) dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika:

      • numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany, w przypadku gdy kontrahent podatnika jest:
      • – osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta,
      • – osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy,
      • – w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.

      b) w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,

      c) znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla:

      • – banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,

      d) dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej:

      • w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
      • określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji,
      • numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.

      e) wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,

      f) wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.

      5. Rozbudowane księgi rachunkowe (różnorodne nazewnictwo kont) w świetle przyjętych zasad rachunkowości (polityki)

      a)      znaczniki z załączników nr 1 do rozporządzenia MF;

      b)      znaczniki z załączników nr 2 do rozporządzenia MF;

      c)      znaczniki z załączników nr 3 do rozporządzenia MF;

      d)      znaczniki z załączników nr 4 do rozporządzenia MF;

      e)      znaczniki z załączników nr 5 do rozporządzenia MF;

      f)       znaczniki z załączników nr 6 do rozporządzenia MF;

      g)      znaczniki z załączników nr 7 do rozporządzenia MF.

      6. Wprowadzenie nowych struktur logicznych u podatników opodatkowanych CIT estońskim

      a) zysk netto wypracowany w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,

      b) ukryte zyski,

      c) wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą podatnika,

      d) zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),

      e) nieujawnionych operacji gospodarczych,

      f) zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.

      7. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych:

      a) Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji (wartość początkowa, ulepszenie, remont, likwidacja).

      b) Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym:

      • KUP – koszt podatkowy niebędący kosztem bilansowym,
      • NKUP – koszt bilansowy niebędący kosztem podatkowym,
      • PP – przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym,
      • NPP – przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym,
      • PNPO – przychody nie podlegające opodatkowaniu,
      • KPNPO – koszty związane z przychodami nie podlegającymi opodatkowaniu,
      • DW – dochody wolne od podatku.

      c) Amortyzacja wieloletnia –dane do uzupełnienia, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane.

      8. Wątpliwości praktyczne związane z wprowadzeniem nowego obowiązku sprawozdawczego, w tym:

      a) nowe dane mają dotyczyć poszczególnych transakcji czy zbiorczo odnosić się do danych ujętych w księgach rachunkowych?

      b) dane dotyczące nabycia, wytworzenia lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej mają być prezentowane w odniesieniu do poszczególnych z nich czy może w ujęciu zbiorczym?

      c) Które księgi należy uzupełnić w zakresie realizacji nowego obowiązku? (różnica pomiędzy zmianami w Księdze Głównej i księgach pomocniczych a schemami JPK),

      d) uzupełnienie zapisów księgowych o nadany numer KSeF w przypadku faktur sprzedażowych?

      h) jak oznaczyć (PP) przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, skoro nie ma go w księgach?

      i) znacznik NPP – czy oznacza przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym obejmujący także przychody zwolnione (wskazano tylko DW)?

      j) kwalifikacja przychodów zwolnionych – NPP czy PNPO?

      k) znacznik PNPO – jakiego rodzaju przychody należy kwalifikować w ramach tego typu?

      m) czy konieczna jest korekta, gdy pomiędzy datą przekazania, a datą zatwierdzenia SF w księgach zajdą zmiany wpływające na podatek dochodowy?

      n) czy będzie możliwy podział plików na okresy miesięczne i kwartalne?

      o) brak obowiązku przekazywania danych na temat kont pozabilansowych.

      9. Sposób wykorzysta danych JPK CIT przez organy podatkowe?

      II. JPK_V7M(K)

      1. KOREKTY JPK – PRZYCZYNY I KONSEKWENCJE:

      a) technika prezentacji korygowanych danych wykazywanych w JPK_V7 według wyjaśnień Ministerstwa Finansów.

      b) 14-dniowy termin „autokorekty” ewidencji VAT:

      • jak praktycznie liczyć czas na złożenie korekty ewidencji VAT składanej w ramach pliku JPK_V7?
      • w jakich sytuacjach korekta wynika z błędu, a w jakich wynika ze zmiany danych wykazanych w ewidencji złożonej pierwotnie?
      • potencjalne sankcje karne-skarbowe w przypadku błędów w JPK_V7,
      • wadliwość a nierzetelność ewidencji VAT,
      • przyczyny korekty a konieczność złożenia „czynnego żalu” od roku 2022.

      c) korekta ewidencji VAT w wyniku czynności organu podatkowego:

      • korekta inspirowana działaniami organu podatkowego a konsekwencje karne-skarbowe oraz „czynny żal” od roku 2022,
      • procedura nakładania kary pieniężnej 500 zł za błędy w JPK_V7 – jakie warunki muszą być spełnione, żeby organ podatkowy zastosował sankcję w postaci kary pieniężnej,
      • kara pieniężna a konsekwencje karne skarbowe – czy jedno wyklucza drugie?

      d) zmiana przepisów dotycząca barku konieczności składania „czynnego żalu” a korekty

      2. GRUPY TOWAROWO-USŁUGOWE – ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE:

      a) zakres poszczególnych grup towarowo-usługowych (tzw. GTU):

      • nomenklatury statystyczne CN i PKWiU – znaczenie dla oznaczenia GTU,
      • jak prawnie rozwiać wątpliwości dotyczące stosowania oznaczenia GTU – w jakich sytuacjach interpretacja indywidulana lub WIS, a w jakich opinia urzędu statystycznego?
      • jakie dokumenty należy oznaczać GTU?
      • treść faktury a oznaczenie GTU,
      • dostawa lokali a oznaczenie GTU_10,
      • jakie części samochodowe podlegają oznaczeniu GTU_07?
      • różne rodzaje usług transportowych i magazynowych a GTU_13,
      • wyroby medyczne a oznaczenie GTU_09 – czy sprzedaż krajową również należy oznaczać?
      • refakturowanie i zaliczki a oznaczenia GTU,
      • pytania uczestników dotyczące GTU.

      3.  KSeF a JPK:

      a) Numer KSeF,

      b) oznaczenie OFF,

      c) oznaczenie BFK,

      d) oznaczenie DI,

      e) definicja i zakres stosowania ww. oznaczeń,

      f) kto i kiedy musi umieścić ww. oznaczenia w JPK_V7,

      g) zasady korekty oznaczeniu w pliku JPK_V7 w związku z przekazywaniem oraz odbiorem faktur z KSeF.

      4. OZNACZENIA DOKUMENTÓW ORAZ PROCEDUR PODATKOWYCH – ZAGADNIENIA PRAKTYCZNE:

      a) transakcje z podmiotami powiązanymi a oznaczenie TP;

      b) korekta z tytułu „ulgi na złe długi” w JPK_V7;

      c) dostawy towarów oraz usługi objęte oznaczaniem EE;

      d) zniesienia obowiązku stosowania oznaczenia MPP;

      e) zdarzenia wykazywane dokumentem wewnętrznym oznaczonym jako WEW

MICHAŁ GABRYSIAK

Czas trwania kursu: 7 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie stacjonarnym

Adresaci szkolenia:

• >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
  >Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT i VAT.
  >Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
  >Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
  >Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT i JPK VAT.
• > dyrektorów finansowych,
  > właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
  > przedsiębiorców i osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe w firmach.
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie jest:

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT i VAT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT i JPK VAT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Cena zawiera  wykład, materiały szkoleniowe, serwis kawowy, lunch, zaświadczenie

Forma realizacji szkolenia STACJONARNA

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych. 

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: ERSTE BANK S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414 z tytułem nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.

• Od 1 stycznia 2026 r. podatnicy CIT zobowiązani do przesyłania ewidencji VAT (zgodnie z art. 109 ust. 3b ustawy o VAT) zostaną objęci nowym, przełomowym obowiązkiem raportowania. Zmiany te nakładają konieczność prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie przy użyciu programów komputerowych oraz ich cyklicznego przesyłania do urzędu skarbowego. Docelowo obowiązek ten obejmie wszystkich podatników CIT prowadzących księgi rachunkowe. Informacje z ksiąg będą przekazywane w ujednoliconych strukturach JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR, znanych szerzej jako JPK_CIT

Cel szkolenia:

> Omówienie nowych obowiązków związanych z JPK CIT.
> Przedstawienie zasad prawidłowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z wymogami raportowania.
> Wskazanie najczęstszych błędów i sposobów ich unikania.
> Przygotowanie uczestników do wdrożenia nowych regulacji w praktyce.                         

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

1. 1. Harmonogram wprowadzania obowiązku wysyłki pliku w latach 2025-2026.
   2. Jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?
   3. O jakie dane należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r.
      
      • dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika: numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany, w przypadku gdy kontrahent podatnika jest: osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy, w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.
      • w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
      • znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla: banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
      • dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej: w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany, określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji, numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.
      • wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,
      • wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.
   4. Rozbudowane księgi rachunkowe (różnorodne nazewnictwo kont) w świetle przyjętych zasad rachunkowości (polityki):
      
      • znaczniki z załączników nr 1 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 2 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 3 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 4 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 5 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 6 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 7 do rozporządzenia MF.
   5. Wprowadzenie nowych struktur logicznych u podatników opodatkowanych CIT estońskim:
      
      • zysk netto wypracowany w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,
      • ukryte zyski,
      • wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą podatnika,
      • zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),
      • nieujawnionych operacji gospodarczych,
      • zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.
   6. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych:
      
      • Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji (wartość początkowa, ulepszenie, remont, likwidacja).
      • Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym: KUP – koszt podatkowy niebędący kosztem bilansowym, NKUP – koszt bilansowy niebędący kosztem podatkowym, PP – przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, NPP – przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym, PNPO – przychody nie podlegające opodatkowaniu, KPNPO – koszty związane z przychodami nie podlegającymi opodatkowaniu, DW – dochody wolne od podatku.
      • Amortyzacja wieloletnia –dane do uzupełnienia, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane.
   7. Wątpliwości praktyczne związane z wprowadzeniem nowego obowiązku sprawozdawczego, w tym:
      
      • nowe dane mają dotyczyć poszczególnych transakcji czy zbiorczo odnosić się do danych ujętych w księgach rachunkowych?
      • dane dotyczące nabycia, wytworzenia lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej mają być prezentowane w odniesieniu do poszczególnych z nich czy może w ujęciu zbiorczym?
      • które księgi należy uzupełnić w zakresie realizacji nowego obowiązku? (różnica pomiędzy zmianami w Księdze Głównej i księgach pomocniczych a schemami JPK),
      • uzupełnienie zapisów księgowych o nadany numer KSeF w przypadku faktur sprzedażowych?
      • jak oznaczyć (PP) przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, skoro nie ma go w księgach?
      • znacznik NPP – czy oznacza przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym obejmujący także przychody zwolnione (wskazano tylko DW)?
      • kwalifikacja przychodów zwolnionych – NPP czy PNPO?
      • znacznik PNPO – jakiego rodzaju przychody należy kwalifikować w ramach tego typu?
      • czy konieczna jest korekta, gdy pomiędzy datą przekazania, a datą zatwierdzenia SF w księgach zajdą zmiany wpływające na podatek dochodowy?
      • czy będzie możliwy podział plików na okresy miesięczne i kwartalne?
      • brak obowiązku przekazywania danych na temat kont pozabilansowych.
   8. Sposób wykorzystania danych JPK CIT przez organy podatkowe.

MICHAŁ GABRYSIAK

Czas trwania kursu: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie stacjonarnym

Adresaci szkolenia:

• >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
  >Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
  >Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
  >Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
  >Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.
• > dyrektorów finansowych,
  > właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
  > przedsiębiorców i osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe w firmach.
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie jest:

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia. Można kupić nagranie z możliwością odsłuchania

Forma realizacji szkolenia 

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz także pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. 

Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją. 

Potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. 

Terminy mogą się zmienić

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo 

oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

Cele szkolenia :

• Praktyczne przygotowanie uczestników do bezbłędnego wdrożenia i obsługi struktury JPK_CIT/PIT oraz systemu KSeF w codziennej pracy.
• Przełożenie skomplikowanych przepisów na konkretne procedury księgowe i sprawozdawcze.
• Zminimalizowanie ryzyka błędów oraz ochrona przedsiębiorstw przed dotkliwymi sankcjami karnoskarbowymi.
• Przedstawienie algorytmu działań, który pozwoli krok po kroku dostosować systemy finansowo-księgowe do nowych cyfrowych standardów skarbowych.

Dla kogo jest ten webinar? Szkolenie zostało zaprojektowane z myślą o osobach, na których spoczywa odpowiedzialność za bezpieczeństwo podatkowe firm:

• Główni księgowi oraz pracownicy działów finansowo-księgowych w firmach każdej wielkości.
• Właściciele i pracownicy biur rachunkowych, którzy muszą przygotować na zmiany zarówno siebie, jak i swoich klientów.
• Doradcy podatkowi i dyrektorzy finansowi (CFO) szukający sprawdzonych interpretacji i linii orzeczniczych.
• Przedsiębiorcy i kadra zarządzająca, chcący zrozumieć wpływ nowych technologii skarbowych na płynność i organizację pracy firmy.

Dlaczego warto wziąć udział w tym webinarze?

• 100% praktyki, zero teorii: Analizujemy realne scenariusze, strukturę logiczną JPK_CIT/PIT oraz techniczne aspekty fakturowania w KSeF.
• Oszczędność czasu i stresu: Zamiast samodzielnego przebijania się przez setki stron przepisów, otrzymujesz gotową, skondensowaną wiedzę i harmonogram wdrożenia.
• Bezpieczeństwo finansowe firmy: Dowiesz się, jak prawidłowo mapować konta i dostosować systemy IT, aby uniknąć kar za nieterminowe lub błędne raportowanie.
• Bezpośredni kontakt z ekspertem: Możliwość zadania pytań i rozwiania wątpliwości dotyczących specyfiki Twojej branży w trakcie sesji Q&A.

Czas trwania kursu: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie ZDALNYM

1. JPK_KR PD – obowiązek przekazywania ksiąg rachunkowych w świetle aktualnie obowiązujących przepisów – jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego? Co łączy JPK KR PD z KSeF? Jakich weryfikacji będzie dokonywał urząd skarbowy?
2. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe, celem wypełnienia obowiązku obligatoryjnego raportowania:
a) Prezentacja znaczników bilansowych na przykładach operacji księgowych
b) Prezentacja znaczników wynikowych na przykładach operacji księgowych w wariancie porównawczym i kalkulacyjnym RZiS
c) Prezentacja znaczników podatkowych na przykładach operacji podatkowych
d) Prezentacja znaczników pozabilansowych na przykładach operacji podatkowych
e) Na jakich zasadach przypisywać znaczniki do poszczególnych kont?
f) Ile znaczników można przypisać do jednego konta?
g) Czy znaczniki powinny być przyporządkowane do kont syntetycznych czy analitycznych?
h) Jak sprawdzić czy dobrze przypisano znaczniki?
i) Wskazanie nietypowych operacji księgowych i znaczników do nich
j) Umiejscowienie w JPK KR PD kolumn z numerem KSeF
3. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w JPK ŚT – połączenia z KSeF:
a) Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji, problematyka ustalania wartości początkowej, ulepszenia i remont, likwidacja – bieżące problemy i ich wpływ na zakres raportowania.
b) typy różnic pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym (tj. różnice stałe oraz różnice przejściowe) – zasady uwzględniania w prowadzonych księgach
c) Jak prowadzić ewidencję uzupełnioną o dodatkowe dane w specyficznych przypadkach (np. dochodzi do wytworzenia ŚT lub nabyty WNiP podlega dostosowaniu co wiąże się z kosztami powiększającymi wartość początkową),
d) Umiejscowienie w JPK KR ŚT kolumn z numerem KSeF
4. Sprawozdanie finansowe- jakie elementy należy porównać w sprawozdaniu finansowym z prezentacją ich w JPK CIT
5. Oznaczenia w JPK VAT i ich zgodność z prezentacją zdarzeń gospodarczych w JPK KR PD/JPK KR ŚT

 dr Małgorzata Rzeszutek 

doradca  podatkowy, założyciel  Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych. Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji

Krajowy System e-Faktur wszedł od lutego 2026 roku i wymaga wczytywania faktur sprzedaży. Dane z KSeF będą również wymagane do wczytania do nowych struktur JPK Środki trwałe i JPK Księgi Rachunkowe Podatek Dochodowy. Na szkoleniu prezentujemy jakie dane są wymagane w każdej ze struktur i jak sprawdzać zgodność pokazywanych danych w plikach wysyłanych do urzędu skarbowego. Aby pomóc Państwu bezstresowo i krok po kroku przejść przez ten proces, zapraszamy na intensywne szkolenie praktyczne.

Adresaci szkolenia 

Szkolenie zostało zaprojektowane z myślą o osobach, na których spoczywa odpowiedzialność za bezpieczeństwo podatkowe firm:

• Główni księgowi oraz pracownicy działów finansowo-księgowych w firmach każdej wielkości.
• Właściciele i pracownicy biur rachunkowych, którzy muszą przygotować na zmiany zarówno siebie, jak i swoich klientów.
• Doradcy podatkowi i dyrektorzy finansowi (CFO) szukający sprawdzonych interpretacji i linii orzeczniczych.
• Przedsiębiorcy i kadra zarządzająca, chcący zrozumieć wpływ nowych technologii skarbowych na płynność i organizację pracy firmy.

Dlaczego warto wziąć udział w tym webinarze?

• 100% praktyki, zero teorii: Analizujemy realne scenariusze, strukturę logiczną JPK_CIT/PIT oraz techniczne aspekty fakturowania w KSeF.
• Oszczędność czasu i stresu: Zamiast samodzielnego przebijania się przez setki stron przepisów, otrzymujesz gotową, skondensowaną wiedzę i harmonogram wdrożenia.
• Bezpieczeństwo finansowe firmy: Dowiesz się, jak prawidłowo mapować konta i dostosować systemy IT, aby uniknąć kar za nieterminowe lub błędne raportowanie.
• Bezpośredni kontakt z ekspertem: Możliwość zadania pytań i rozwiania wątpliwości dotyczących specyfiki Twojej branży w trakcie sesji Q&A.

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Odpłatność za uczestnictwo w szkoleniu obejmuje wykład, konspekt wykładowcy, zaświadczenie o ukończeniu szkolenia. NAGRANIE  po opłaceniu wskazanej opcji.

Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: ERSTE BANK S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414; tytułem: nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.

• Od 1 stycznia 2026 r. podatnicy CIT zobowiązani do przesyłania ewidencji VAT (zgodnie z art. 109 ust. 3b ustawy o VAT) zostaną objęci nowym, przełomowym obowiązkiem raportowania. Zmiany te nakładają konieczność prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie przy użyciu programów komputerowych oraz ich cyklicznego przesyłania do urzędu skarbowego. Docelowo obowiązek ten obejmie wszystkich podatników CIT prowadzących księgi rachunkowe. Informacje z ksiąg będą przekazywane w ujednoliconych strukturach JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR, znanych szerzej jako JPK_CIT

  JPK_CIT to jedna z największych zmian w raportowaniu podatkowym ostatnich lat. Od 2025 r. podatnicy CIT zostali objęci obowiązkiem prowadzenia ksiąg rachunkowych w formie elektronicznej oraz przekazywania ich organom podatkowym w nowych strukturach logicznych JPK_KR_PD i JPK_ST_KR.

  Nowe obowiązki oznaczają dla przedsiębiorców nie tylko konieczność dostosowania systemów księgowych, ale również zmianę podejścia do ewidencji podatkowej, kontroli danych oraz współpracy działów księgowych, podatkowych i IT. Rozszerzony zakres danych przekazywanych administracji skarbowej znacząco zwiększy możliwości automatycznej analizy rozliczeń przez organy podatkowe.

  Podczas szkolenia omówione zostaną zarówno prawne, jak i praktyczne aspekty wdrożenia JPK_CIT, aktualne wymagania Ministerstwa Finansów, zakres nowych struktur logicznych oraz najważniejsze ryzyka związane z raportowaniem danych podatkowych. Uczestnicy poznają również praktyczne rekomendacje dotyczące przygotowania organizacji do nowych obowiązków oraz najczęstsze problemy pojawiające się podczas wdrożeń.

Cel szkolenia:

> Omówienie nowych obowiązków związanych z JPK CIT.
> Przedstawienie zasad prawidłowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z wymogami raportowania.
> Wskazanie najczęstszych błędów i sposobów ich unikania.
> Przygotowanie uczestników do wdrożenia nowych regulacji w praktyce.                         

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

1. 1. Harmonogram wprowadzania obowiązku wysyłki pliku 
   2. Jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?
   3. O jakie dane należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r.
      
      • dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika: numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany, w przypadku gdy kontrahent podatnika jest: osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy, w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.
      • w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
      • znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla: banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
      • dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej: w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany, określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji, numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.
      • wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,
      • wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.
   4. Rozbudowane księgi rachunkowe (różnorodne nazewnictwo kont) w świetle przyjętych zasad rachunkowości (polityki):
      
      • znaczniki z załączników nr 1 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 2 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 3 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 4 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 5 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 6 do rozporządzenia MF;
      • znaczniki z załączników nr 7 do rozporządzenia MF.
   5. Wprowadzenie nowych struktur logicznych u podatników opodatkowanych CIT estońskim:
      
      • zysk netto wypracowany w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,
      • ukryte zyski,
      • wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą podatnika,
      • zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),
      • nieujawnionych operacji gospodarczych,
      • zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.
   6. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych:
      
      • Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji (wartość początkowa, ulepszenie, remont, likwidacja).
      • Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym: KUP – koszt podatkowy niebędący kosztem bilansowym, NKUP – koszt bilansowy niebędący kosztem podatkowym, PP – przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, NPP – przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym, PNPO – przychody nie podlegające opodatkowaniu, KPNPO – koszty związane z przychodami nie podlegającymi opodatkowaniu, DW – dochody wolne od podatku.
      • Amortyzacja wieloletnia –dane do uzupełnienia, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane.
   7. Wątpliwości praktyczne związane z wprowadzeniem nowego obowiązku sprawozdawczego, w tym:
      
      • nowe dane mają dotyczyć poszczególnych transakcji czy zbiorczo odnosić się do danych ujętych w księgach rachunkowych?
      • dane dotyczące nabycia, wytworzenia lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej mają być prezentowane w odniesieniu do poszczególnych z nich czy może w ujęciu zbiorczym?
      • które księgi należy uzupełnić w zakresie realizacji nowego obowiązku? (różnica pomiędzy zmianami w Księdze Głównej i księgach pomocniczych a schemami JPK),
      • uzupełnienie zapisów księgowych o nadany numer KSeF w przypadku faktur sprzedażowych?
      • jak oznaczyć (PP) przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym, skoro nie ma go w księgach?
      • znacznik NPP – czy oznacza przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym obejmujący także przychody zwolnione (wskazano tylko DW)?
      • kwalifikacja przychodów zwolnionych – NPP czy PNPO?
      • znacznik PNPO – jakiego rodzaju przychody należy kwalifikować w ramach tego typu?
      • czy konieczna jest korekta, gdy pomiędzy datą przekazania, a datą zatwierdzenia SF w księgach zajdą zmiany wpływające na podatek dochodowy?
      • czy będzie możliwy podział plików na okresy miesięczne i kwartalne?
      • brak obowiązku przekazywania danych na temat kont pozabilansowych.
   8. Sposób wykorzystania danych JPK CIT przez organy podatkowe

MICHAŁ GABRYSIAK

Czas trwania kursu: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie stacjonarnym

Adresaci szkolenia:

• >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
  >Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
  >Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
  >Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
  >Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.
• > dyrektorów finansowych,
  > właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
  > przedsiębiorców i osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe w firmach.
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie jest:

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia. Można kupić nagranie z możliwością odsłuchania

Forma realizacji szkolenia 

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych. 

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: ERSTE BANK S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414 z tytułem nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.

Od 1 stycznia 2026 r. podatnicy CIT zobowiązani do przesyłania ewidencji VAT (zgodnie z art. 109 ust. 3b ustawy o VAT) zostaną objęci nowym, przełomowym obowiązkiem raportowania. Zmiany te nakładają konieczność prowadzenia ksiąg rachunkowych wyłącznie przy użyciu programów komputerowych oraz ich cyklicznego przesyłania do urzędu skarbowego. Docelowo obowiązek ten obejmie wszystkich podatników CIT prowadzących księgi rachunkowe. Informacje z ksiąg będą przekazywane w ujednoliconych strukturach JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR, znanych szerzej jako JPK_CIT. Ten nowy wymóg sprawozdawczy to nie tylko kwestia techniczna, ale przede wszystkim konieczność uzupełnienia ksiąg o szereg dodatkowych danych, szczegółowo wskazanych w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 16 sierpnia 2024 r.
Aby pomóc Państwu przejść przez ten proces bezbłędnie, zapraszam na szkolenie.

Cel szkolenia:

> Omówienie nowych obowiązków związanych z JPK CIT.
> Przedstawienie zasad prawidłowego prowadzenia ksiąg rachunkowych zgodnie z wymogami raportowania.
> Wskazanie najczęstszych błędów i sposobów ich unikania.
> Przygotowanie uczestników do wdrożenia nowych regulacji w praktyce.                         

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

1.   Wprowadzenie.
2.   Terminy dostosowania ksiąg rachunkowych do nowych wymogów.
3.   Struktura JPK_KR – pliku generowanego na żądanie urzędu skarbowego.
4.   Struktura JPK_KR_PD i zakres danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe.
5.   Rozbudowane księgi rachunkowe a zasady (polityka) rachunkowości, w tym słowniki znaczników.
6.   Zasady przypisywania znaczników kont bilansowych (aktywów i pasywów).
7.   Wymogi dotyczące znaczników kont wynikowych (przychody, koszty, obciążenia wyniku finansowego).
8.   Specyfika znacznika „INNE”.
9.   Zakres i zasady stosowania znaczników podatkowych.
10. Nowe wymogi dotyczące ewidencji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych – struktura jednolitego pliku kontrolnego JPK_ST_KR.
11. Wątpliwości praktyczne związane z wprowadzeniem nowego obowiązku sprawozdawczego i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów.

12. Pytania i odpowiedzi.                                                

Podczas szkolenia uzyskasz w szczególności odpowiedzi na pytania:

> Jakie są terminy dostosowania ksiąg rachunkowych do nowych wymogów?
> Kiedy i w jaki sposób przesyłać nowe pliki JPK_KR_PD i JPK_ST_KR?
> Jak przygotować się do nowego obowiązku sprawozdawczego?
> O jakie dodatkowe dane należy uzupełnić księgi rachunkowe, aby wygenerować plik JPK_KR_PD?
> Czy nowe obowiązki wymagają zmiany polityki rachunkowości?
> W jaki sposób prowadzić ewidencję środków trwałych, aby wypełnić obowiązki
dotyczące JPK_ST_KR?
> Jakie dane będą podlegać raportowaniu i w jaki sposób fiskus je wykorzysta?

Prowadzący  dr  Dorota Anna Mikulska – ekonomista, biegły rewident, członek Komitetu Standardów Rachunkowości, członek Krajowego Sądu Dyscyplinarnego Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, sekretarz Regionalnej Rady Regionalnego Oddziału PIBR w Lublinie. Wieloletni wykładowca i autor licznych publikacji z zakresu rachunkowości i rewizji finansowej, twórca autorskich programów szkoleniowych, ekspert czołowych wydawnictw prawnych. Posiada bogate doświadczenie w badaniu sprawozdań finansowych oraz prowadzeniu szkoleń, w tym obligatoryjnych dla biegłych rewidentów. Prowadzi własną kancelarię audytorską.

Adresaci szkolenia:

• >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
  >Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
  >Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
  >Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
  >Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.
• > dyrektorów finansowych,
  > właścicieli i pracowników biur rachunkowych,
  > przedsiębiorców i osób odpowiedzialnych za rozliczenia podatkowe w firmach.
•  

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Efektem kształcenia na kursie jest:

Korzyści dla uczestników:
> Aktualna wiedza o zmianach w przepisach dotyczących CIT.
> Praktyczne wskazówki dotyczące prawidłowego raportowania JPK CIT.
> Możliwość konsultacji z ekspertem i zadania pytań.
> Uniknięcie ryzyka błędów i sankcji za nieprawidłowe prowadzenie ksiąg rachunkowych.
> Materiały szkoleniowe i dostęp do nagrania (jeśli przewidziane).

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Cena zawiera  dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia. Można kupić nagranie z możliwością odsłuchania

Forma realizacji szkolenia 

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.

• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.

• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.

• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail

• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz także pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. 

Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją. 

Potwierdzenie przyjęcia zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. 

Terminy mogą się zmienić

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo 

oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania
dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu
Szkoleniowego.

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych
wybranych w Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i
pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym
kraju mogą otrzymać nawet 100 proc. dofinansowania na wybrane przez
siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na
stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w
kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy,
właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom
dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 100%. W
pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać
80%.