Deklaracja CIT-8 wraz z JPK_CIT – spójność danych na przykładach

Jak zapewnić pełną zgodność raportowania? Poznaj kluczowe zasady spójności między deklaracją CIT-8 a nową strukturą JPK_CIT.

Wdrożenie struktury JPK_CIT nakłada na przedsiębiorstwa oraz działy finansowo-księgowe zupełnie nowe standardy raportowania. W obliczu zaawansowanej automatyzacji weryfikacji ze strony organów podatkowych, kluczem do bezpieczeństwa fiskalnego staje się absolutna spójność przesyłanych informacji. Podczas nadchodzącego webinaru skupimy się na wymiarze praktycznym tego procesu. 

Przeanalizujemy, jak skutecznie i bezbłędnie uzgodnić dane zawarte w tradycyjnym formularzu CIT-8 z nowym plikiem JPK_CIT. Na konkretnych, biznesowych przykładach omówimy procedury weryfikacyjne, które pozwolą Państwu zminimalizować ryzyko rozbieżności oraz optymalnie przygotować organizację do nowych wymogów prawnych.

Głównym celem spotkania jest : 

> Kompleksowe przygotowanie Państwa organizacji do bezbłędnego raportowania według nowych standardów oraz eliminacja ryzyka podatkowego.
> Uczestnicząc w szkoleniu, zyskają Państwo wiedzę i umiejętności pozwalające na:
> Zapewnienie pełnej spójności danych – poznanie mechanizmów kontrolnych i algorytmów uzgodnień pomiędzy formularzem CIT-8 a strukturą JPK_CIT.
> Minimalizację ryzyka błędów – identyfikację najbardziej newralgicznych punktów styku w obu systemach raportowania na bazie praktycznych przykładów.
> Optymalizację procesów wewnętrznych – dostosowanie procedur księgowych oraz systemów ERP do wymogów automatycznej weryfikacji przez organy skarbowe.
> Praktyczne wdrożenie przepisów – przełożenie skomplikowanych wymogów prawnych na codzienne operacje finansowo-księgowe.

Dla kogo jest ten webinar?

Szkolenie zostało zaprojektowane z myślą o osobach odpowiedzialnych za poprawność rozliczeń podatkowych oraz bezpieczeństwo fiskalne przedsiębiorstw. Na zdobyciu tej wiedzy najbardziej skorzystają:

> Dyrektorzy finansowi oraz Główni księgowi – poszukujący sprawdzonych metod weryfikacji danych i nadzoru nad nowym procesem raportowania.
> Samodzielni księgowi oraz Pracownicy działów finansowo-księgowych – dedykowani do bieżącego sporządzania deklaracji CIT-8 oraz wdrażania struktury JPK_CIT.
> Właściciele i Pracownicy biur rachunkowych – pragnący zapewnić swoim klientom najwyższy standard obsługi i bezpieczeństwa w obliczu zmian prawnych.
> Doradcy podatkowi i Audytorzy – chcący usystematyzować wiedzę o algorytmach kontrolnych stosowanych przez organy skarbowe.

Dlaczego warto wziąć udział w tym webinarze?

> 100% praktyki i przykłady „z życia” – rezygnujemy z suchej teorii na rzecz analizy realnych case studies i sytuacji, z którymi mierzą się działy finansowe.
> Unikalne know-how o punktach styku – dowiesz się dokładnie, na które pozycje w CIT-8 oraz strukturze JPK_CIT urzędy skarbowe będą zwracać szczególną uwagę podczas automatycznych kontroli.
> Bezpieczeństwo i spokój w okresie zmian – zyskasz sprawdzone procedury weryfikacyjne, które pozwolą Ci wyłapać i skorygować ewentualne rozbieżności w danych przed wysyłką plików.
> Bezpośredni kontakt z ekspertem – formuła online umożliwia zadawanie pytań na żywo i skonsultowanie wątpliwości związanych ze specyfiką Twojej branży.
> Oszczędność czasu i wygoda – zdobywasz kluczową, skondensowaną wiedzę bez konieczności wychodzenia z biura lub domu, w dogodnej formule webinaru

Czas trwania kursu: 6 godzin lekcyjnych (godzina lekcyjna to 45 minut), realizowany jest w systemie ZDALNYM

I: Otoczenie Prawne i Nowa Rzeczywistość Kontrolna
> Harmonogram i zakres wdrożenia JPK_CIT: Kto i od kiedy ma obowiązek raportowania struktur JPK_KR_PD oraz JPK_ST.
> Rewolucja w kontrolach skarbowych: Przejście od kontroli następczych do automatycznej weryfikacji krzyżowej danych "w czasie rzeczywistym".
> Księgi rachunkowe jako źródło danych podatkowych: Jak nowe wymogi techniczne wpływają na dotychczasową politykę rachunkowości i plan kont.
II: Architektura JPK_CIT a Struktura CIT-8
> Znaczniki podatkowe w strukturze JPK_CIT:
o Prawidłowe kodowanie przychodów (podatkowe, bilansowe, zwolnione).
o Kategoryzacja kosztów: Koszty Uzyskania Przychodów (KUP) a Koszty Niestanowiące KUP (NKUP).
> Mapowanie JPK na pozycje CIT-8: Jak technicznie połączyć konta analityczne i zapisy księgowe z konkretnymi polami deklaracji CIT-8 oraz załączników (np. CIT-8/O, CIT/BR).
> Ewidencja Środków Trwałych (JPK_ST): Uzgadnianie wartości początkowej, umorzeń oraz amortyzacji bilansowej i podatkowej z załącznikiem CIT-MIT / CIT-8.
III: Warsztaty Praktyczne – Studium Przypadków
> Przykład 1: Przełom roku i koszty potrącane w czasie.
o Case study: Rozliczanie rezerw, biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów (BRK) oraz faktur kosztowych wpływających w styczniu. Jak przypisać znaczniki w JPK_CIT, aby zachować idealną zgodność z deklaracją CIT-8 za dany rok.
> Przykład 2: Wynagrodzenia i składki ZUS (moment ujęcia).
o Case study: Wynagrodzenia należne za grudzień wypłacane w styczniu. Ujęcie bilansowe (grudzień) a moment potrącalności podatkowej (KUP). Śledzenie transakcji w JPK i poprawne wykazanie w CIT-8.
> Przykład 3: Koszty reprezentacji, reklamy i samochodów służbowych.
o Case study: Wydatki limitowane (np. ubezpieczenia NKUP, koszty eksploatacji pojazdów 75%/25%). Prezentacja w analityce księgowej i automatyczne generowanie danych do CIT-8.
IV: Procedury Audytorskie i Weryfikacja Zgodności
> Algorytmy testowe: Jakie błędy i niespójności natychmiast wychwyci system Ministerstwa Finansów?
> Matryca Zgodności (Checklista przed wysyłką): Narzędzia i procedury weryfikacji wewnętrznej dla Głównego Księgowego krok po kroku przed ostatecznym zamknięciem roku.
> Procedury korygujące: Konsekwencje wykrycia błędów po wysłaniu JPK_CIT lub CIT-8 – jak bezpiecznie przeprowadzić korektę i zminimalizować ryzyko sankcji KKS.

 dr Małgorzata Rzeszutek 

doradca  podatkowy, założyciel  Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych. Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji

Szkolenie wskaże jak zapewnić pełną zgodność raportowania? Pozwoli poznać kluczowe zasady spójności między deklaracją CIT-8 a nową strukturą JPK_CIT.

Adresaci szkolenia. Dla kogo jest ten webinar?

Szkolenie zostało zaprojektowane z myślą o osobach odpowiedzialnych za poprawność rozliczeń podatkowych oraz bezpieczeństwo fiskalne przedsiębiorstw. Na zdobyciu tej wiedzy najbardziej skorzystają:

> Dyrektorzy finansowi oraz Główni księgowi – poszukujący sprawdzonych metod weryfikacji danych i nadzoru nad nowym procesem raportowania.
> Samodzielni księgowi oraz Pracownicy działów finansowo-księgowych – dedykowani do bieżącego sporządzania deklaracji CIT-8 oraz wdrażania struktury JPK_CIT.
> Właściciele i Pracownicy biur rachunkowych – pragnący zapewnić swoim klientom najwyższy standard obsługi i bezpieczeństwa w obliczu zmian prawnych.
> Doradcy podatkowi i Audytorzy – chcący usystematyzować wiedzę o algorytmach kontrolnych stosowanych przez organy skarbowe.

Dlaczego warto wziąć udział w tym webinarze?

> 100% praktyki i przykłady „z życia” – rezygnujemy z suchej teorii na rzecz analizy realnych case studies i sytuacji, z którymi mierzą się działy finansowe.
> Unikalne know-how o punktach styku – dowiesz się dokładnie, na które pozycje w CIT-8 oraz strukturze JPK_CIT urzędy skarbowe będą zwracać szczególną uwagę podczas automatycznych kontroli.
> Bezpieczeństwo i spokój w okresie zmian – zyskasz sprawdzone procedury weryfikacyjne, które pozwolą Ci wyłapać i skorygować ewentualne rozbieżności w danych przed wysyłką plików.
> Bezpośredni kontakt z ekspertem – formuła online umożliwia zadawanie pytań na żywo i skonsultowanie wątpliwości związanych ze specyfiką Twojej branży.
> Oszczędność czasu i wygoda – zdobywasz kluczową, skondensowaną wiedzę bez konieczności wychodzenia z biura lub domu, w dogodnej formule webinaru

Metody pracy i materiały szkoleniowe:  Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę

Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)

Odpłatność za uczestnictwo w szkoleniu obejmuje wykład, konspekt wykładowcy, zaświadczenie o ukończeniu szkolenia. NAGRANIE  po opłaceniu wskazanej opcji.

Forma realizacji szkolenia

• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online –  wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
• W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
• Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
• Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail
• Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety,  która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia

Zapisz się już dziś, wypełnij  Formularz zgłoszeniowy.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

DODATKOWE INFORMACJE:
Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji. Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Potwierdzenie o przyjęciu zgłoszenia i uczestnictwie w szkoleniu zawsze wysyłamy pocztą elektroniczną na adres e-mail podany w zgłoszeniu. Realizacja szkolenia jest uzależniona od zainteresowania powyższą tematyką. Forma i termin rozpoczęcia i zakończenia kursu mogą ulec zmianie.

Wpłaty w pełnej wysokości zamówienia należy dokonać przed jego rozpoczęciem szkolenia na numer konta: ERSTE BANK S.A 05 1090 1708 0000 0001 3375 5414; tytułem: nazwy szkolenia.

Możesz pobrać  kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie  o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.

WZORCOWE ZAŚWIADCZENIE O UKOŃCZENIU SZKOLENIA

Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu Szkoleniowego.

Link do naszej oferty na stronie BUR

Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych wybranych w BUR Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym kraju mogą otrzymać nawet 100 % dofinansowania na wybrane przez siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na stronach
PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl

KFS Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy, właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 90%. W pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać 70%.