
Przygotowanie ksiąg rachunkowych do JPK CIT
LOKALIZACJA:
szkolenie zdalne
DATA SZKOLENIA:
19 marca 2025 godz. 09:00 – 14:00
PROWADZĄCY:
dr Małgorzata Rzeszutek
CENA:
340,00 zł netto 418,20 zł brutto
ZAPYTAJ O SZKOLENIE:
- +48 577 127 550
- +48 574 127 550
- biuro@bkszkolenia.pl
- szkolenia@bkszkolenia.pl
- Pon - Pt: 8:00 - 16:00
Celem szkolenia jest: przygotowanie uczestników do prawidłowego sporządzania i weryfikacji Jednolitego Pliku Kontrolnego dla podatku CIT (JPK CIT), zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa podatkowego i rachunkowego. Szkolenie ma na celu wyjaśnienie zasad poprawnego przygotowania ksiąg rachunkowych, identyfikacji błędów oraz zapewnienia zgodności dokumentacji z wymogami urzędów skarbowych.
JPK CIT będzie wprowadzany stopniowo dla różnych grup podatników.
1. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2024 r., podatnicy o przychodach przekraczających 50 mln euro rocznie, podatkowe grupy kapitałowe (PGK)
2. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2025 r. wszyscy podatnicy CIT zobowiązani do przesyłania JPK_V7
3. Rok rozpoczynający się po 31 grudnia 2026 r. wszyscy pozostali podatnicy CIT
Jednolity Plik Kontrolny dla podatku dochodowego od osób prawnych (JPK CIT) to nowe narzędzie raportowania, które zmieni sposób przekazywania danych finansowych organom podatkowym.
Ministerstwo Finansów oficjalnie potwierdziło, że JPK CIT wchodzi w życie od 1 stycznia 2025 roku i będzie wysyłany wraz z CIT-8.
JPK CIT wymaga przede wszystkim dostosowania ksiąg rachunkowych do wymogów schemy xml i mapowania kont bilansowych i wynikowych. Zapraszamy na szkolenie które ma na celu wskazanie, jakie działania podjąć w kierunku przygotowania ksiąg rachunkowych do JPK CIT.
Korzyści dla uczestników:
1. Zrozumienie wymogów JPK CIT: Poznanie aktualnych przepisów dotyczących raportowania CIT w formacie JPK oraz procedur jego tworzenia.
2. Redukcja ryzyka błędów: Uczestnicy nauczą się, jak unikać typowych błędów w przygotowywaniu ksiąg rachunkowych oraz plików JPK CIT.
3. Efektywność procesów: Poprawa umiejętności w zakresie organizacji pracy księgowej, co przełoży się na szybsze i dokładniejsze sporządzanie wymaganych dokumentów.
4. Podniesienie kwalifikacji zawodowych: Zdobędziesz wiedzę i umiejętności, które zwiększą Twoją wartość na rynku pracy i w organizacji.
Grupa docelowa :
>Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
>Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
>Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
>Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
>Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.
1. JPK_KR – obowiązek przekazywania ksiąg rachunkowych w świetle aktualnie obowiązujących przepisów
2. Harmonogram wprowadzania zmian w latach 2025-2026 – jak przygotować się praktycznie do realizacji nowego obowiązku sprawozdawczego?
3. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe od 2025 r., celem wypełnienia obowiązku obligatoryjnego raportowania – kiedy księgi należy uzupełnić dodatkowo o:
a) dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika:
• numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany,
• w przypadku gdy kontrahent podatnika jest:
‒ osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta,
‒ osobą fizyczną prowadząca działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i
pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy,
‒ w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta.
b) w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
c) znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla:
• banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
d) dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej:
• w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
• określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji,
• numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika.
e) wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,
f) wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.
4. Prezentacja struktur–znaczniki z załączników nr 1 -7 do rozporządzenia MF.
5. CIT estoński a nowe struktury logiczne – modyfikacja JPK u podatników korzystających z opodatkowania ryczałtem od dochodów spółek, dotyczące rodzajów dochodów z tytułu:
a) zysku netto wypracowanego w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,
b) ukrytych zysków,
c) wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą podatnika,
d) zmiany wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),
e) nieujawnionych operacji gospodarczych,
f) zysku netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.
6. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w JPK CIT:
a) Podstawowe zasady prowadzenia ewidencji, problematyka ustalania wartości początkowej, ulepszenia i remont, likwidacja – bieżące problemy i ich wpływ na zakres raportowania.
b) typy różnic pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym (tj. różnice stałe oraz różnice przejściowe) – zasady uwzględniania w prowadzonych księgach
c) Jak prowadzić ewidencję uzupełnioną o dodatkowe dane w specyficznych przypadkach (np. dochodzi do wytworzenia ŚT lub nabyty WNiP podlega dostosowaniu co wiąże się z kosztami powiększającymi wartość początkową),
7. Zmiany w polityce rachunkowości niezbędne do wprowadzenia w zakresie JPK CIT i JPK ŚT.
dr Małgorzata Rzeszutek doradca podatkowy, założyciel Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, specjalista w prawie podatkowym i dziedzinach pokrewnych.
Wiedza i doświadczenie to ponad 11-letnia praktyka w spółkach audytorskich, praca dydaktyczna w szkołach wyższych oraz przeprowadzanie nadzorów i audytów podatkowych w spółkach podlegających badaniu sprawozdań finansowych. Autorka publikacji w zakresie podatku dochodowego i VAT. Na rynku szkoleniowym specjalizuje się w szczególności: w podatku VAT dla jednostek samorządu terytorialnego oraz w podatkach dochodowych, dokumentacji cen transferowych.
W latach ubiegłych uczestnicząca w licznych projektach centralizacji w gminach i powiatach, polegających na szkoleniach i tworzeniu procedur centralizacyjnych oraz obecnie w procesach audytu po centralizacji
Adresaci szkolenia:
- >Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
>Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenia CIT.
>Przedsiębiorcy prowadzący księgi rachunkowe w swoich firmach.
>Pracownicy biur rachunkowych oraz doradcy podatkowi.
>Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu JPK CIT.
Metody pracy i materiały szkoleniowe: Proces kształcenia na kursie realizowany jest w formie warsztatowej. W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę
Efektem kształcenia na kursie jest:
1. W zakresie wiedzy:
>Znajomość przepisów prawa podatkowego i rachunkowego dotyczących JPK CIT.
>Zrozumienie zasad przygotowywania i weryfikacji danych finansowych do raportowania JPK CIT.
>Wiedza na temat najczęstszych błędów i problemów związanych z JPK CIT oraz sposobów ich unikania.
2. W zakresie umiejętności:
>Umiejętność poprawnego sporządzania i weryfikacji JPK CIT.
>Analiza danych księgowych pod kątem ich zgodności z wymaganiami raportowania.
>Wdrażanie procesów w firmie, które zapewniają zgodność ksiąg rachunkowych z przepisami.
3. W zakresie kompetencji społecznych:
>Świadomość odpowiedzialności za prawidłowe przygotowanie dokumentów finansowych.
>Umiejętność pracy zespołowej w celu zapewnienia zgodności procesów księgowych z wymogami JPK CIT.
>Budowanie zaufania i współpracy z urzędami podatkowymi poprzez profesjonalne przygotowanie dokumentacji.
Sposób i forma zaliczenia: Formą zaliczenia kursu jest obecność na zajęciach szkoleniowych. Po zaliczeniu kursu słuchacz otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji Narodowej z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz.U. poz. 2175)
Cena zawiera dostęp do platformy w czasie realizacji szkolenia, autorskie materiały szkoleniowe (w formie pdf – przesłane przed szkoleniem ), imienny certyfikat ukończenia szkolenia. Można kupić nagranie z możliwością odsłuchania
Forma realizacji szkolenia
Szkolenie realizowane jest w formie wykładu online – wirtualnego szkolenia nadawanego na specjalnie przygotowanej platformie. Uczestnicy będą na żywo brali udział w szkoleniu z możliwością zadawania pytań na czacie. Podczas szkolenia poza widokiem wykładowcy będzie również dostępna tablica multimedialna, oraz prezentacja materiałów którymi będzie zarządzał wykładowca.
W czasie wykładu stosowane są metody i techniki nauczania skoncentrowane na praktycznych aspektach rozwiązywania problemów.
Autorskie materiały szkoleniowe uczestnicy otrzymują w terminie 2 dni przed szkoleniem w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e:mail.
Po zakończeniu szkolenia uczestnik otrzymuje imienny certyfikat potwierdzający jego udział w szkoleniu wysłany w formie PDF na wskazany w zgłoszeniu czytelny adres e-mail
Po zakończonym szkoleniu uczestnicy oceniają szkolenie poprzez pozostawienie opinii w formie ankiety, która pozwoli na podsumowanie efektów i jakości zrealizowanego szkolenia.
Zapisz się już dziś, wypełnij Formularz zgłoszeniowy.
Możesz także pobrać kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo oraz oświadczenie o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych.
Możesz pobrać kartę zgłoszeniową i wysłać ją do nas mailowo
oraz oświadczenie o finansowaniu szkolenia ze środków publicznych
Wszystkie nasze szkolenia objęte są możliwością pozyskania
dofinansowania z Bazy Usług Rozwojowych oraz Krajowego Funduszu
Szkoleniowego.
Regionalne programy (RP) pozwalają na sfinansowanie usług rozwojowych
wybranych w Bazie Usług Rozwojowych. Dzięki nim przedsiębiorcy i
pracownicy mikro, małych i średnich firm oraz osoby indywidualne w całym
kraju mogą otrzymać nawet 100 proc. dofinansowania na wybrane przez
siebie usługi szkoleniowe i doradcze. Więcej informacji znajdziesz na
stronach PARP https://serwis-uslugirozwojowe.parp.gov.pl
Krajowy Fundusz Szkoleń wspiera pracodawców, którzy chcą inwestować w
kapitał ludzki. Wnioski należy składać w Powiatowym Urzędzie Pracy,
właściwym dla siedziby przedsiębiorstwa. Nabory ogłaszają urzędy. Poziom
dofinansowania to dla mikro przedsiębiorcy poziom aż 100%. W
pozostałych mały, średnich i dużych przedsiębiorstwach można uzyskać
80%.
NEWSLETTER
Subskrybuj aby dostawać nasze aktualności prosto do Twojej skrzynki. Obiecujemy, że nie będziemy wysyłać do Ciebie spamu. W każdej chwili możesz zrezygnować z subskrypcji. Przechodząc dalej, akceptujesz politykę prywatności
NEWSLETTER
Copyright © 2016-2024 by B&K Doradztwo i szkolenia dla biznesu Sp. z o.o.
Wszystkie prawa zastrzeżone.
Projekt i realizacja TwojaReklama